MUNICIPIO DE SANTANA DO LIVRAMENTO RUA RIVADAVIA CORREA, 858 SANTANA DO LIVRAMENTO - RS 5539681017 - CNPJ : 88.124.961/0001-59 www.sdolivramento.com.br INSTITUIÇÃO : MUNICIPIO DE SANTANA DO LIVRAMENTO FLUXO DE CAIXA QUADRO PRINCIPAL EXERCÍCIO : 2025 PERÍODO : DEZEMBRO Exercício Atual Exercício Anterior FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Ingressos 507.457.908,81 454.109.839,92 Receita Tributária 75.282.608,50 63.394.849,57 Receita de Contribuições 5.752.420,36 5.148.233,05 Receita Patrimonial 534.955,45 488.408,40 Receita Agropecuária 0,00 0,00 Receita Industrial 0,00 0,00 Receita de Serviços 712.654,61 827.706,22 Remuneração das Disponibilidades 12.677.651,85 10.262.036,00 Transferências Recebidas 299.504.857,94 261.600.969,38 Outros Ingressos Operacionais 112.992.760,10 112.387.637,30 Desembolsos 447.728.037,57 416.205.901,40 Pessoal e demais despesas 312.091.136,78 300.810.983,14 Juros e encargos da dívida 21.733,01 245.572,12 Transferências concedidas 25.797.589,39 15.716.495,33 Outros Desembolsos Operacionais 109.817.578,39 99.432.850,81 Fluxo de Caixa Líquido das Atividades Operacionais (I) 59.729.871,24 37.903.938,52 FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO Ingressos 842.371,00 412.436,00 Alienação de bens 842.371,00 412.436,00 Amortização de empréstimos e financiamentos concedidos 0,00 0,00 Outros ingressos de investimentos 0,00 0,00 Desembolsos 30.502.788,55 31.207.096,76 Aquisição de ativo não circulante 28.741.885,52 30.714.769,35 Concessão de empréstimos e financiamentos 0,00 0,00 Outros desembolsos de investimentos 1.760.903,03 492.327,41 Fluxo de caixa líquido das atividades de investimento (II) -29.660.417,55 -30.794.660,76 FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO Ingressos 0,00 0,00 Operações de crédito 0,00 0,00 Integralização do capital social de empresas dependentes 0,00 0,00 Outros ingressos de financiamentos 0,00 0,00 Desembolsos 32.618.221,49 24.466.536,60 Amortização / Refinanciamento da dívida 31.856.247,96 23.505.611,14 Outros desembolsos de financiamentos 761.973,53 960.925,46 Fluxo de caixa líquido das atividades de financiamento (III) -32.618.221,49 -24.466.536,60 GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTE DE CAIXA ( I+II+III ) -2.548.767,80 -17.357.258,84 Caixa e Equivalentes de caixa inicial 108.606.993,23 127.338.356,65 Caixa e Equivalente de caixa final 106.058.225,43 109.981.097,81 Base: santanadolivramento_ecidade_prod Contabilidade>Demonstrações contábeis do DCASP>Flu con2_fluxocaixaDCASP2020.php Emissor: Estefani Pinto Diogo Resende Exerc: 2025 Data: 31-12-2025 - 08:24:45 Pág 1/5 MUNICIPIO DE SANTANA DO LIVRAMENTO RUA RIVADAVIA CORREA, 858 SANTANA DO LIVRAMENTO - RS 5539681017 - CNPJ : 88.124.961/0001-59 www.sdolivramento.com.br INSTITUIÇÃO : MUNICIPIO DE SANTANA DO LIVRAMENTO FLUXO DE CAIXA QUADRO DE TRANSFÊRENCIAS RECEBIDAS E CONCEDIDAS EXERCÍCIO : 2025 PERÍODO : DEZEMBRO Exercício Atual Exercício Anterior TRANSFERÊNCIAS CORRENTES RECEBIDAS Intergovernamentais 245.403.202,41 212.481.573,75 da União 150.290.293,84 120.100.233,86 de Estados e Distrito Federal 95.112.908,57 92.381.339,89 de Munícipios 0,00 0,00 Intragovernamentais 0,00 0,00 Outras transferências correntes recebidas 54.101.655,53 49.119.395,63 Total das Transferências Correntes Recebidas 299.504.857,94 261.600.969,38 TRANSFERÊNCIAS CONCEDIDAS Intergovernamentais 939.286,70 1.053.473,48 a União 0,00 0,00 a Estados e Distrito Federal 939.286,70 1.053.473,48 a Munícipios 0,00 0,00 Intragovernamentais 24.858.302,69 14.663.021,85 Outras transferências concedidas 0,00 0,00 Total das Transferências Concedidas 25.797.589,39 15.716.495,33 Base: santanadolivramento_ecidade_prod Contabilidade>Demonstrações contábeis do DCASP>Flu con2_fluxocaixaDCASP2020.php Emissor: Estefani Pinto Diogo Resende Exerc: 2025 Data: 31-12-2025 - 08:24:45 Pág 2/5 MUNICIPIO DE SANTANA DO LIVRAMENTO RUA RIVADAVIA CORREA, 858 SANTANA DO LIVRAMENTO - RS 5539681017 - CNPJ : 88.124.961/0001-59 www.sdolivramento.com.br INSTITUIÇÃO : MUNICIPIO DE SANTANA DO LIVRAMENTO FLUXO DE CAIXA QUADRO DE DESEMBOLSOS DE PESSOAL E DEMAIS DESPESAS POR FUNÇÃO EXERCÍCIO : 2025 PERÍODO : DEZEMBRO Exercício Atual Exercício Anterior Legislativa 0,00 0,00 Judiciária 0,00 0,00 Essencial à Justiça 0,00 0,00 Administração 63.330.626,95 61.385.098,43 Defesa Nacional 0,00 0,00 Segurança Pública 1.146.177,46 703.108,20 Relações Exteriores 0,00 0,00 Assistêncial Social 5.741.427,52 4.365.518,92 Previdência Social 0,00 0,00 Saúde 109.279.336,67 103.584.588,74 Trabalho 63.821,17 83.915,60 Educação 91.945.649,89 86.186.364,46 Cultura 3.676.148,20 2.623.905,80 Direitos da Cidadania 0,00 0,00 Urbanismo 20.298.262,52 18.845.692,26 Habitação 59.200,00 0,00 Saneamento 0,00 0,00 Gestão Ambiental 138.830,20 107.840,67 Ciência e Tecnologia 0,00 0,00 Agricultura 2.988.790,85 2.843.972,02 Organização Agrária 0,00 0,00 Indústria 0,00 0,00 Comércio e Serviços 659.980,00 31.282,87 Comunicações 0,00 0,00 Energia 0,00 107.787,14 Transporte 894.061,23 2.335.243,27 Desporto e Lazer 0,00 128.477,30 Encargos Especiais 11.932.645,29 17.562.103,06 Total dos Desembolsos de Pessoal/Demais Despesas por Função 312.091.136,78 300.810.983,14 Base: santanadolivramento_ecidade_prod Contabilidade>Demonstrações contábeis do DCASP>Flu con2_fluxocaixaDCASP2020.php Emissor: Estefani Pinto Diogo Resende Exerc: 2025 Data: 31-12-2025 - 08:24:45 Pág 3/5 MUNICIPIO DE SANTANA DO LIVRAMENTO RUA RIVADAVIA CORREA, 858 SANTANA DO LIVRAMENTO - RS 5539681017 - CNPJ : 88.124.961/0001-59 www.sdolivramento.com.br INSTITUIÇÃO : MUNICIPIO DE SANTANA DO LIVRAMENTO FLUXO DE CAIXA QUADRO DE JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA EXERCÍCIO : 2025 PERÍODO : DEZEMBRO Exercício Atual Exercício Anterior Juros e Correção Monetária da Dívida Interna 21.733,01 245.572,12 Juros e Correção Monetária da Dívida Externa 0,00 0,00 Outros Encargos da Divida 0,00 0,00 Total dos Juros e Encargos da Dívida 21.733,01 245.572,12 Base: santanadolivramento_ecidade_prod Contabilidade>Demonstrações contábeis do DCASP>Flu con2_fluxocaixaDCASP2020.php Emissor: Estefani Pinto Diogo Resende Exerc: 2025 Data: 31-12-2025 - 08:24:45 Pág 4/5 MUNICIPIO DE SANTANA DO LIVRAMENTO RUA RIVADAVIA CORREA, 858 SANTANA DO LIVRAMENTO - RS 5539681017 - CNPJ : 88.124.961/0001-59 www.sdolivramento.com.br INSTITUIÇÃO : MUNICIPIO DE SANTANA DO LIVRAMENTO FLUXO DE CAIXA QUADRO DE JUROS E ENCARGOS DA DÍVIDA EXERCÍCIO : 2025 PERÍODO : DEZEMBRO Nota Explicativa: Os ingressos operacionais totalizaram R$ 507.457.908,81 no exercício de 2025, contra R$ 454.109.839,92 no exercício anterior, refletindo crescimento de aproximadamente 11,75%. Esses ingressos foram compostos, principalmente, por Receita Tributária e Transferências Recebidas. A Receita Tributária alcançou R$ 75.282.608,50 em 2025, frente a R$ 63.394.849,57 em 2024, representando aumento de cerca de 18,7%. As Transferências Recebidas somaram R$ 299.504.857,94 no exercício atual, contra R$ 261.600.969,38 no exercício anterior, com incremento de aproximadamente 14,5%. As demais receitas operacionais, incluindo contribuições, receitas patrimoniais, remuneração das disponibilidades e outros ingressos, complementaram o total dos ingressos, contribuindo para a elevação da capacidade arrecadatória do Município. Os desembolsos operacionais, representados por Pessoal e Demais Despesas, Transferências Concedidas, Juros e Encargos da Dívida e demais desembolsos, totalizaram R$ 447.728.037,57 no exercício de 2025, em comparação com R$ 416.205.901,40 no exercício de 2024, o que corresponde a um aumento aproximado de 7,6%. Desse montante, os desembolsos com Pessoal e Demais Despesas atingiram R$ 312.106.800,03 (2024: R$ 300.810.983,14), enquanto as Transferências Concedidas somaram R$ 25.797.589,39 (2024: R$ 15.716.495,33). Os Juros e Encargos da Dívida totalizaram R$ 21.733,01 em 2025, valor inferior aos R$ 245.572,12 registrados em 2024. O fluxo líquido das atividades operacionais apresentou um saldo positivo de R$ 59.729.871,24 no exercício de 2025, contra R$ 37.903.938,52 em 2024, evidenciando melhora significativa de aproximadamente 59,8% na geração de caixa decorrente das atividades típicas da entidade. FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO As atividades de investimento apresentaram ingressos provenientes, principalmente, da Alienação de Bens, totalizando R$ 842.371,00 no exercício de 2025, ante R$ 412.436,00 no exercício anterior, indicando incremento de aproximadamente 104,2% nessas receitas. Os desembolsos das atividades de investimento somaram R$ 30.502.788,55 em 2025, levemente inferiores aos R$ 31.207.096,76 verificados em 2024. Dentre esses desembolsos, destaca-se a Aquisição de Ativo Não Circulante, no montante de R$ 28.741.885,52 em 2025, em comparação com R$ 30.714.769,35 no exercício anterior. Os demais desembolsos de investimentos representaram R$ 1.760.903,03 em 2025, frente a R$ 492.327,41 em 2024. Como resultado, o fluxo líquido das atividades de investimento foi negativo em R$ 29.660.417,55 no exercício atual, em linha com o comportamento deficitário de R$ 30.794.660,76 observado em 2024, porém com leve redução do déficit. FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO Não houve registros de ingressos oriundos de atividades de financiamento nos exercícios de 2025 e 2024, inexistindo novas operações de crédito ou outras formas de captação de recursos no período analisado. Os desembolsos das atividades de financiamento totalizaram R$ 32.618.221,49 em 2025, compostos principalmente pela Amortização / Refinanciamento da Dívida, no valor de R$ 31.856.247,96, além de outros desembolsos de financiamentos no montante de R$ 761.973,53. No exercício anterior, esses desembolsos somaram R$ 24.466.536,60, sendo R$ 23.505.611,14 referentes à amortização/refinanciamento da dívida e R$ 960.925,46 a outros desembolsos de financiamentos. O fluxo líquido das atividades de financiamento, portanto, foi negativo em R$ 32.618.221,49 no exercício de 2025, superior em termos de saídas ao valor negativo de R$ 24.466.536,60 registrado em 2024. GERAÇÃO LÍQUIDA DE CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA Como consequência dos fluxos descritos, a entidade apresentou, no exercício de 2025, uma redução líquida de caixa e equivalentes de caixa de R$ 2.548.767,80, enquanto em 2024 a redução havia sido de R$ 17.357.258,84, demonstrando diminuição do consumo líquido de caixa no período. O saldo de Caixa e Equivalentes de Caixa Inicial em 2025 era de R$ 108.606.993,23, passando para R$ 106.058.225,43 ao final do exercício. No exercício anterior, o saldo inicial era de R$ 127.338.356,65, com saldo final de R$ 109.981.097,81. Os dados evidenciam que, embora tenha ocorrido redução do saldo de disponibilidades, o Município mantém nível relevante de liquidez, ao mesmo tempo em que aprimora a geração de caixa operacional e suporta, com recursos próprios, parte significativa de seus investimentos e dos desembolsos com financiamento. ______________________________ Prefeito ______________________________ Contadoria ______________________________ Secretaria da Fazenda Base: santanadolivramento_ecidade_prod Contabilidade>Demonstrações contábeis do DCASP>Flu con2_fluxocaixaDCASP2020.php Emissor: Estefani Pinto Diogo Resende Exerc: 2025 Data: 31-12-2025 - 08:24:45 Pág 5/5